Btw-(carrousel)fraude
Dinsdag 3 maart 2026 | 12.30 - 17.00 uur
PO-punten: 4 | € 349,- excl. 21% BTW
Docenten: Anke Feenstra, Ron Jeronimus, Egon Visser & Jan Bezem
Btw-(carrousel)fraude is hot! Het staat niet alleen hoog op de Europese agenda, maar het is ook een speerpunt van de (opsporingsinstantie van) de Belastingdienst (FIOD). De praktijk leert dat grote strafrechtelijke en/of fiscale onderzoeken gaande zijn naar deze grensoverschrijdende btw-fraude. Waar het vroeger nog ging om goederen zoals computerchips en mobiele telefoons, loopt dit nu uiteen van bloembollen tot auto's en de methaalhandel. Het blijft hierbij niet alleen bij naheffingsaanslagen. Een strafrechtelijke vervolging met aanzienlijke gevangenisstraffen ligt namelijk op loer.
Ontnemen van wederrechtelijk verkregen voordeel
Vrijdag 27 maart 2026 | 9.30 - 17.00 uur
PO-punten: 6 | € 475,- excl. 21% BTW
Docenten: David Emmelkamp & Aart Lodder
Tijdens deze cursus wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste aspecten van de ontnemingsmaatregel, actualiteiten en handvatten voor de praktijk. Enerzijds komen de mogelijkheden tot ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel aan bod, terwijl anderzijds verweren en strategieën de revue passeren. Onderwerpen worden behandeld aan de hand van recente jurisprudentie en praktijkvoorbeelden. Daarnaast is er voldoende ruimte voor het delen van eigen ervaringen van de deelnemers en het stellen van vragen dan wel voorleggen van casussen.
Fiscaal Strafrecht
Maandag 7 december 2026 | 9.30 - 17.00 uur
PO-punten: 6 | € 525,- excl. 21% BTW
Docenten: Wiebe de Vries & Martin Lambregts
Tijdens deze cursus maakt u kennis met het fiscale strafrecht. De strafrechtelijke bepalingen uit de Algemene Wet Rijksbelastingen zullen worden besproken alsmede de algemene straf- en fiscaalrechtelijke leerstukken die daarmee verband houden. Naast de materiële en formele regels van het fiscale strafrecht wordt stilgestaan bij de verschillen en overeenkomsten tussen het fiscaal strafprocesrecht en (commune) strafprocesrecht.
Concreet zullen leerstukken als het uni via-beginsel, samenloop, daderschap en deelneming en ook opzet en schuld de revue passeren en onderwerpen als het strekkingsvereiste, pleitbaar standpunt en sfeerovergang, toegesneden op specifieke fiscale situaties. Voorts wordt aandacht geschonken aan de verschillende aspecten van de opsporing en handhaving van fiscale delicten.
Financieel-economisch strafrecht voor niet-juristen
Nader te bepalen datum
PO-punten: 6 | € 499,- excl. 21% BTW
Docent: Joyce Boonstra-Verhaert
Deze cursus geeft een introductie in het financieel-economisch (bijzondere) strafrecht. Ingegaan wordt op de in de praktijk meest voorkomende delicten, deelnemingsvormen, aansprakelijkheid van ondernemingen en hun leiding. Belangrijke leerstukken, begrippen en beginselen komen aan bod. Besproken worden processuele aspecten, de grens tussen toezicht en opsporing en de bij de handhavingsketen en strafrechtspleging betrokken personen en instanties en hun rollen.
Webinar Beleggingsfraude
Direct online te volgen | Duur: 2 uur
PO-punten: 2 | € 155,- excl. 21% BTW
Docent: Joost Tonino
De focus van deze cursus is gericht op de wet- en regelgeving die specifiek van toepassing is op beleggingsfraude. Zowel de relevante bepalingen uit de Wet op het financieel toezicht als de commune strafbepalingen als oplichting, verduistering, witwassen en valsheid in geschrifte worden toegelicht, toegesneden op beleggingsfraude. Aan de hand van de diverse verschijningsvormen van beleggingsfraude wordt het fenomeen geschetst en komen ook specifieke aspecten van de handhaving aan de orde. Ten slotte wordt de positie van de gedupeerde belegger zowel in het strafproces als in civielrechtelijke context behandeld. Aan de hand van bekende zaken uit de praktijk zoals Palm Invest, Quality Investments en Hollandse Wind worden de diverse onderwerpen verder uitgediept en concreet gemaakt.
